2019年度
什邡市第二幼儿园
部门决算
目录
公开时间：2020年 10 月 13 日
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 34
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
什邡市第二幼儿园是一所教育局直属的全日制幼儿园，是中央教科所实验基地，四川省首批示范性幼儿园，德阳市一级幼儿园。什邡二幼学校认真贯彻执行国家制定的教育方针，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》。坚持以“以幼儿为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“发展幼儿，服务家长，成就教师”为办园宗旨，以“为幼儿一生幸福奠基”为办园目标。
2019年度幼儿园财务工作在财政部门及教育主管部门的安排布置下，进行详尽准确的单位部门预算，收取的学生费用全额缴入财政专户；幼儿园严格按照年初预算进行1-12月预算资金的申报及使用，认真做好财务日常工作，按时发放教师工资，按时缴纳各项社保费用和住房公积金，教师待遇及时到位。认真做好幼儿园清产核资工作，认真做好年终决算的各项工作，及时上报单位账务信息。
二、机构设置
本单位属1个二级决算单位，参照公务员法管理的1个事业单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入四川省什邡市第二幼儿园2019年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
位于什邡市城区方亭镇外西街，占地面积6344平方米，校舍建筑面积4256平方米。现有教学班14个，幼儿564人，截止2019年12月，共有编制49名，实有在职事业编制人员37人。临聘人员34人。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计609.60万元。与2018年571.13万元相比，收、支总计各增加38.47万元，增长6.74%。主要变动原因是人员增加，工资调整等。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计609.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入432.37万元，占70.93%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入177.23万元，占29.07%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计609.60万元，其中：基本支出557.59万元，占91.47%；项目支出52.01万元，占8.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计432.37万元。与2018年相382.88万元比，财政拨款收、支总计各增加49.49万元，增长12.93%。主要变动原因是人员增加、工资变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款支出432.37万元，占本年支出合计的70.93%。与2018年382.88相比，一般公共预算财政拨款增加49.49万元，增长12.93%。主要变动原因是人员增加、工资变动。
2019年一般公共预算财政拨款支出432.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）391.39万元，占90.52%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2.80万元，占0.65%；卫生健康支出2.86万元，占0.66%；住房保障支出35.32万元，占8.17%。
2019年般公共预算支出决算数为432.37万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
2.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算为391.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
5.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）: 支出决算为2.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
6.卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为2.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:支出决算为35.32万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出432.37万元，其中：
人员经费419.43万元，主要包括：基本工资155.72万元、津贴补贴4.77万元、奖金、伙食补助费、绩效工资125.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.06万元、职业年金缴费19.41万元、其他社会保障缴费18.6万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助10.83万元、医疗费补助7.19万元、奖励金0.11万元、住房公积金35.32万元、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费12.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费7.68万元、福利费5.09万元、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出0.17万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平的主要原因是无。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
国内公务接待支出0万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
2019年，***机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。主要原因是无。
2019年，什邡市第二幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，什邡市第二幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对7个项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按照预算绩效管理要求，我单位2019年度根据年初预算严格按照资金使用计划及进度在金财网进行相关人头经费直发的申报，审核，保证职工工资按时到位；对授权支付的支出项目，也是有计划地进行申报，使用，有效的保障了学校教学教研，各类活动，比赛，各类培训的，后勤的供应等资金需求，让所有的财政拨款及时拨付到所需要的地方，充分发挥了所有资金效能作用，让每一分钱都能花在刀刃上。资金的使用绩效明显提升；学校对每学期职工绩效考核及年终政府目标考核奖通过教代会及职代会多方讨论，征求意见，确立了本单位的相关的绩效考核方案，在具体实施过程中，对每位职工的考核情况及明细全部给予公示，真正做到公平，公正，公开；让所有的资金使用绩效最大化。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看也达到了预期目标。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“保安工资”“培训费”“幼儿手工操作卫生材料费”“科研经费”“幼儿点心费”“劳务费”“办公设备购置－档案柜”等7个项目绩效目标实际完成情况。
(1)保安工资项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.74万元，执行数为3.74万元，完成预算的100%。通过项目实施，维护了校园及周边治安秩序，保障什邡市第二幼儿园正常的教学工作和生活秩序。
(2)教师培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.99万元，执行数为6.99万元，完成预算的100%。通过项目实施，大大提高教职工的专业业务能力，提高了幼儿园的保教水平，为了幼儿的健康成长提供了有力保障。
(3)幼儿手工操作卫生材料费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.80万元，执行数为22.80万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障幼儿在园期间的卫生安全，同时为幼儿在园“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料提供了有力保障，促进幼儿思维能力、动手操作能力、运动能力的提高，促进幼儿身心健康发展
(4)劳务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.48元，执行数为14.48万元，完成预算的100%。通过项目实施，对临聘教职工进行考核奖励，大大提高临聘教职工的工作积极性，提高了幼儿园的保育水平，为了幼儿的健康成长提供了有力保障。
(5)办公设备购置－档案柜项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.75元，执行数为1.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，购买密集性手摇式档案柜。规范了幼儿园的档案管理，保证了学校档案的分类合理，保障了档案资料的安全
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
保安工资 |
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|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
3.74 |
执行数: |
3.74 |
|
|
其中-财政拨款: |
0 |
其中-财政拨款: |
0 |
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|
其它资金: |
3.74 |
其它资金: |
3.74 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
维护校园及周边治安秩序，保障幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。 |
维护了校园及周边治安秩序，保障了幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
保安人数 |
1 |
1 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
保障率 |
100% |
100% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
教师培训费 |
||||
|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
6.99 |
执行数: |
6.99 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
||
|
其它资金: |
6.99 |
其它资金: |
6.99 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，将提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。 |
保障了2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等支出，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高。财政按实际支出核定当年预算数额6.99万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
教职工人数 |
71 |
71 |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
幼儿手工卫生操作材料费 |
||||
|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
22.8 |
执行数: |
22.8 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
||
|
其它资金: |
22.8 |
其它资金: |
22.8 |
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|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
提供幼儿在园期间的清洁卫生用品、“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，提升幼儿园办学条件，促进幼儿身心健康发展。 |
保障了幼儿在园期间的卫生安全，同时为幼儿在园“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料提供了有力保障，财政按实际支出核定当年预算数额22.8万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
幼儿人数 |
564 |
564 |
|
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
|
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
劳务费 |
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预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
14.48 |
执行数: |
14.48 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
||
|
其它资金: |
14.48 |
其它资金: |
14.48 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
对临聘教职工进行月考核和学期考核，按34人，人均5000元/年进行预算，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，大大提升幼儿园教职工的工作积极性，提高了幼儿园的保育质量，促进幼儿身心健康发展。 |
临聘教职工的考核按时发放，提升幼儿园教职工的工作积极性，维持正常的幼儿园日常的教育教学秩序，促进幼儿园日常工作正常开展。财政按实际支出核定当年预算数额14.48万元。 |
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|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标1 |
教职工人数 |
34 |
34 |
|
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项目完成指标 |
数量指标2 |
金额 |
5000元/年/人均 |
4259元/年/人均 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
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|
满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
办公设备购置－档案柜 |
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预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.75 |
执行数: |
1.75 |
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|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
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|
其它资金: |
1.75 |
其它资金: |
1.75 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对幼儿园的档案室进行规划，购置1.5立方米密集性手摇式档案柜，项目实施完毕后，增加收纳档案的容量，规范档案的管理分类，提高档案管理的安全性。 |
按采购程序购置了密集性手摇式档案柜，增加了收纳档案的容量，规范了档案的管理分类，提高了档案管理的安全性，促进幼儿园日常工作正常开展。财政按实际支出核定当年预算数额1.75万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
组数 |
8组 |
8组 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
大小 |
1.5立方米 |
1.33立方米 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《什邡市第二幼儿园部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对 “保安工资”、“培训费”项目开展了绩效评价，《保安工资项目2019年绩效评价报告》,《培训费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿园保教费。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
7. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指由什邡市第二幼儿园支付的用于学前教育的支出。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 指什邡市第二幼儿园开支的离退休经费。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
什邡市第二幼儿园
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
什邡市第二幼儿园是一所事业单位。内设3个科室，分别为办公室、保教室、总务室。
（二）机构职能。
什邡市第二幼儿园是一所教育局直属的全日制幼儿园，是中央教科所实验基地，四川省首批示范性幼儿园，德阳市一级幼儿园。什邡二幼学校认真贯彻执行国家制定的教育方针，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》。坚持以“以幼儿为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“发展幼儿，服务家长，成就教师”为办园宗旨，以“为幼儿一生幸福奠基”为办园目标。
（三）人员概况。
现有教学班14个，幼儿564人，截止2019年12月，共有编制49名，实有在职事业编制人员37人。临聘人员34人。退休人员：14人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年，什邡市第二幼儿园财政资金共计609.6万元，其中当年一般预算公共财政拨款432.37万元，财政专户管理的资金177.23万元.
（二）部门财政资金支出情况。
2019年什邡市第二幼儿园预算支出总额为609.6万元，具体情况是：
1．基本支出557.59万元，其中：财政拨款432.37万元。基本支出包括：人员支出494.54万元，对个人和家庭的补助支出17.65万元，基本公用支出45.40万元
2．项目支出52.01万元，其中：财政拨款0万元，财政专户管理的资金52.01万元。基本建设类项目0万元，行政事业类项目52.01万元。
按支出功能分类主要用于以下方面：
（1）教育支出568.62万元，主要用于：什邡市第二幼儿园在职人员的工资福利及日常公用经费
（2）社会保障和就业支出2.8万元，主要用于：在职人员的其他社保缴费等。
（3）卫生健康支出2.86万元，主要用于：在职人员医疗保险。
（4）住房保障支出32.32万元，主要用于：在职人员住房公积金。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.预算编制
按照相关要求，什邡市第二幼儿园制定了2019年部门整体支出绩效目标，绩效目标反映了相应工作任务，其要素较完整，且绩效指标细化量化。我园部门预算编制主体包括两类，一是基本支出，二是涉及的项目，按照项目实际需求编制。在预算经费测算中，提前启动预算编报工作，做好预算人员基础库编报，在保障人员和公用经费的前提下，根据单位实际情况 ，做好项目资金测算，据实安排，确保资金效益。
2.预算执行
一是事前控制管理重在合理安排。通过预算编制审核，强化部门预算统筹调控，认真贯彻落实财政局相关文件精神，严格资金使用管理，规范公用经费和项目支出、通用项目支出与专用项目支出边界和支出范围，严格按照项目绩效目标执行预算，不随意调整绩效目标，确需调整的则根据相关要求和审核流程办理。
二是事中控制管理重在反馈调节。加强预算执行和财务管理，严格把关审批用款计划。督促加快部门预算执行，要求严格按照预算、用款计划项目进度、有关合同和规定程序及时办理资金支付。按时开展中期评估，按照“对执行情况不好或无法执行的项目预算予以调整或取消，集中用于其他急需要安排项目”的原则，提高资金使用效益。
三是事后控制管理重在总结提高。通过决算编报、决算数据分析等工作，进一步提升财务管理水平。对发现的疑似不规范行为，立即进行核实，对属于单位特殊情况的非违规事项，及时说明情况并提供佐证材料，对工作理解或失误造成的编差，总结经验完善措施避免类似错误再次发生，对主观故意差错的严肃问责，要求立即整改，做到进一步加强内部管理，严肃财经纪律，规范预算执行。
专项预算管理。
2019年底，针对部门预算专项项目，按照财政局预算编制相关要求，结合我园实际，经过严格评估论证，用科学分配方法，按照规定制定了2019-2021年项目经费支出规划。编制中，一是严格控制管理专项经费项目个数；二是全面规范专项项目，从设立是否有据，执行是否到期、绩效目标是否实现、是否按要求制定管理办法等方面提出评估意见；三是强化中期规划的约束力，做好相关规划衔接，确需新增项目，按规定程序报批后纳入当年预算。
（二）结果应用情况。
根据部门绩效管理评价结果，对发现的问题进行逐项研究，完善相关政策制度，进一步规范管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
从自评情况来看，什邡市第二幼儿园部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了幼儿园的正常运转，降低了幼儿园运行成本，促进了教育发展，充分发挥了资金的社会效益。
（二）存在问题。
从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，一是个别部门支出绩效评价工作的认识理解不够，年初预设项目绩效指标还需用调整；二是有的项目无法用量化指标来进行考评；
（三）改进建议。
绩效评价是深入贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）要求的一项重要内容，建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。
预算单位科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
附件2-1
保安工资项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.什邡市第二幼儿园共配备校园专职安保人员3名，其中什邡市教育局财政保障2人，什邡市第二幼儿园财政专户资金保障了1人。保证了每天24小时安保人员在岗护校。学校为保安配备了防暴钢叉、橡胶棍、头盔、防割手套等安保器械，增强了物防威慑效果，提高了校园防护能力。市恒祥保安服务公司建立健全保安的管理制度，努力探索提高保安的工作积极性。同时，市教育局与市恒祥保安服务公司积极联系，针对校园安全的特点，开展有针对性的培训工作。确保校园安全稳定。
2.项目立项、资金申报的依据：什邡市公安局、什邡市教育局关于增加校园安保费用的请示（什公安呈〔2016〕14号）
3.资金管理办法治定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式依照与什邡市保安服务有限公司签订的保安劳务派遣活动相关条款执行。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容：我园保障的保安1人，每年保安服务费由我园财政专户资金转付什邡市保安服务有限公司。
2.此项目应实现的绩效目标是校园保安人员严格遵守安保人员规章制度，维护校园及周边治安秩序，保障幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。具体量化指标：1名保安，每人每月费用2591元，质量指标为维护校园及周边秩序，师生员工及家长满意度均应达到90%以上。
3.此项目资金申报内容与实际工作需要相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
此项目绩效自评采用每月对保安进行评价，并将评价结果报送恒祥保安公司作为保安考核方法，市教育局根据各校反馈每月考核结果作为评价此项目绩效目标的依据。自评得分90分（满分100分）。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
此项目资金申报及时、批复及时，没有涉及预算调整情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.此项目资金按计划及时拨付给保安公司。保安公司及时对保安支付每月工资。
（三）项目财务管理情况。
为加强项目管理，我园积极主动与保安公司联系，及时将保安开展工作情况、出勤情况进行交流，；市保安公司每月及时将保安考核情况，学校加强保安日常管理情况与市教育局反馈。积极探索保安管理，资金管理的有效方法，确保项目资金管理安全、规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目管理情况。
此项目采取政府采购服务的方式。
（三）项目监管情况。
为加强项目管理我园采取由保安公司按照每半年进行一次申报，交由分管领导审核签字，最后交由园主要领导审核签字。财务人员对所有签字真实情况核实后及时拨付市保安公司。同时加强与保安公司日常工作的联系，发现问题，及时解决。
四、目标绩效情况
（一）项目完成情况。
此项目截止2019年12月31日，已经按照合同约定拨付12个月保安工资，资金总额3.11万元。同时，幼儿园对3名保安进行月考核和学期考核发放奖励0.63万元。合计3.74万元。从目前掌握的情况， 我园能够按照时间节点完成任务、质量达到标准、进度按照计划进行达到预期目标。
（二）项目效益情况。
通过保安公司严格管理，学校对保安的日常管理，市教育局强化监管，保安工作总体成绩良好，能够有效的保障我园师生员工的生命财产安全，能够较好维护校园及周边秩序。师生员工对保安的评价均达到90%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
此项目的实施，对于维护我园幼儿师生员工的生命财产安全，维护校园及周边秩序，对于震慑犯罪，增强师生员工的安全意识，提高校园总体防范水平，起到极为重要的保障作用。
（二）存在的问题。
个别保安专业技能还需提高
（三）相关建议。
1.进一步完善保安管理制度，规范校园保安队伍建设。
2.积极开展保安专业技能训练，进一步提高校园保安履行岗位职责整体水平。
附件2-2
培训费项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.什邡市第二幼儿园共有在岗教职工71名，其中在编37人，临聘人员34人。2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等，提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。
2.项目立项、资金申报的依据：什财预[2018]2号文件。
3.资金管理办法治定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式
根据上级部门及我园教师培训需要，采取远程培训和集中培训的方式，参加国家级、省级、地市级、县级及校级等各类培训。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容：我园2019年教职工71人，由我园转账支付相关培训单位。
2.此项目应实现的绩效目标是提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。具体量化指标：71人，预算金额40000元/期*2期=80000元，质量指标为提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。师生员工及家长满意度均应达到95%以上。
3.此项目资金申报内容与实际工作需要相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
此项目绩效自评采用每期对参培教职工进行评价，并将每月考核结果作为评价此项目绩效目标的依据。自评得分95分（满分100分）。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
此项目资金申报及时、批复及时，没有涉及预算调整情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.此项目资金按计划及时拨付给相关培训单位、教职工根据《什邡市第二幼儿园出差管理办法>>按标准报账.
（三）项目财务管理情况。
为加强项目管理，我园师培管理人员及时安排参培人员对本园教职工进行培训,并进行考核；每月纳入月考核。积极探索培训费管理，资金管理的有效方法，确保项目资金管理安全、规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目管理情况。
此项目采取年初预算管理的方式。
（三）项目监管情况。
为加强项目管理我园采取由参培教职工进行公务卡支付培训费,参培结束后按文件要求标准进行报账,交由分管领导审核签字，最后交由园主要领导审核签字。财务人员对所有签字真实情况核实后及时支付。
四、目标绩效情况
（一）项目完成情况。
教师培训费项目全年预算数6.99万元，执行数为6.99万元，完成预算的100%。保障了2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等支出，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高。财政按实际支出核定当年预算数额6.18万元。从目前掌握的情况， 我园能够按照时间节点完成任务、质量达到标准、进度按照计划进行达到预期目标。
（二）项目效益情况。
通过对教职工的培训，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高,培训工作总体成绩良好，能够有效的促进幼儿园的幼儿的健康成长及幼儿园更好的发展,师生员工对培训的评价均达到95以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
此项目的实施，对于教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的提高,到极为重要的保障作用。
（二）存在的问题。
个别教职工的专业技能还需提高.
（三）相关建议。
1.进一步加强教职工培训工作,搞好校园教师队伍建设。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
2019年度
什邡市第二幼儿园
部门决算
目录
公开时间：2020年 10 月 13 日
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 34
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
什邡市第二幼儿园是一所教育局直属的全日制幼儿园，是中央教科所实验基地，四川省首批示范性幼儿园，德阳市一级幼儿园。什邡二幼学校认真贯彻执行国家制定的教育方针，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》。坚持以“以幼儿为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“发展幼儿，服务家长，成就教师”为办园宗旨，以“为幼儿一生幸福奠基”为办园目标。
2019年度幼儿园财务工作在财政部门及教育主管部门的安排布置下，进行详尽准确的单位部门预算，收取的学生费用全额缴入财政专户；幼儿园严格按照年初预算进行1-12月预算资金的申报及使用，认真做好财务日常工作，按时发放教师工资，按时缴纳各项社保费用和住房公积金，教师待遇及时到位。认真做好幼儿园清产核资工作，认真做好年终决算的各项工作，及时上报单位账务信息。
二、机构设置
本单位属1个二级决算单位，参照公务员法管理的1个事业单位。下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入四川省什邡市第二幼儿园2019年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。
位于什邡市城区方亭镇外西街，占地面积6344平方米，校舍建筑面积4256平方米。现有教学班14个，幼儿564人，截止2019年12月，共有编制49名，实有在职事业编制人员37人。临聘人员34人。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计609.60万元。与2018年571.13万元相比，收、支总计各增加38.47万元，增长6.74%。主要变动原因是人员增加，工资调整等。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计609.60万元，其中：一般公共预算财政拨款收入432.37万元，占70.93%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入177.23万元，占29.07%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计609.60万元，其中：基本支出557.59万元，占91.47%；项目支出52.01万元，占8.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计432.37万元。与2018年相382.88万元比，财政拨款收、支总计各增加49.49万元，增长12.93%。主要变动原因是人员增加、工资变动。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款支出432.37万元，占本年支出合计的70.93%。与2018年382.88相比，一般公共预算财政拨款增加49.49万元，增长12.93%。主要变动原因是人员增加、工资变动。
2019年一般公共预算财政拨款支出432.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）391.39万元，占90.52%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2.80万元，占0.65%；卫生健康支出2.86万元，占0.66%；住房保障支出35.32万元，占8.17%。
2019年般公共预算支出决算数为432.37万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
2.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算为391.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。
5.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）: 支出决算为2.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
6.卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为2.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:支出决算为35.32万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出432.37万元，其中：
人员经费419.43万元，主要包括：基本工资155.72万元、津贴补贴4.77万元、奖金、伙食补助费、绩效工资125.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.06万元、职业年金缴费19.41万元、其他社会保障缴费18.6万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助10.83万元、医疗费补助7.19万元、奖励金0.11万元、住房公积金35.32万元、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费12.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费7.68万元、福利费5.09万元、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出0.17万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平的主要原因是无。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无。
国内公务接待支出0万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
2019年，***机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。主要原因是无。
2019年，什邡市第二幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，什邡市第二幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对7个项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按照预算绩效管理要求，我单位2019年度根据年初预算严格按照资金使用计划及进度在金财网进行相关人头经费直发的申报，审核，保证职工工资按时到位；对授权支付的支出项目，也是有计划地进行申报，使用，有效的保障了学校教学教研，各类活动，比赛，各类培训的，后勤的供应等资金需求，让所有的财政拨款及时拨付到所需要的地方，充分发挥了所有资金效能作用，让每一分钱都能花在刀刃上。资金的使用绩效明显提升；学校对每学期职工绩效考核及年终政府目标考核奖通过教代会及职代会多方讨论，征求意见，确立了本单位的相关的绩效考核方案，在具体实施过程中，对每位职工的考核情况及明细全部给予公示，真正做到公平，公正，公开；让所有的资金使用绩效最大化。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看也达到了预期目标。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“保安工资”“培训费”“幼儿手工操作卫生材料费”“科研经费”“幼儿点心费”“劳务费”“办公设备购置－档案柜”等7个项目绩效目标实际完成情况。
(1)保安工资项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.74万元，执行数为3.74万元，完成预算的100%。通过项目实施，维护了校园及周边治安秩序，保障什邡市第二幼儿园正常的教学工作和生活秩序。
(2)教师培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.99万元，执行数为6.99万元，完成预算的100%。通过项目实施，大大提高教职工的专业业务能力，提高了幼儿园的保教水平，为了幼儿的健康成长提供了有力保障。
(3)幼儿手工操作卫生材料费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.80万元，执行数为22.80万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障幼儿在园期间的卫生安全，同时为幼儿在园“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料提供了有力保障，促进幼儿思维能力、动手操作能力、运动能力的提高，促进幼儿身心健康发展
(4)劳务费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.48元，执行数为14.48万元，完成预算的100%。通过项目实施，对临聘教职工进行考核奖励，大大提高临聘教职工的工作积极性，提高了幼儿园的保育水平，为了幼儿的健康成长提供了有力保障。
(5)办公设备购置－档案柜项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.75元，执行数为1.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，购买密集性手摇式档案柜。规范了幼儿园的档案管理，保证了学校档案的分类合理，保障了档案资料的安全
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
保安工资 |
||||
|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
3.74 |
执行数: |
3.74 |
|
|
其中-财政拨款: |
0 |
其中-财政拨款: |
0 |
||
|
其它资金: |
3.74 |
其它资金: |
3.74 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
维护校园及周边治安秩序，保障幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。 |
维护了校园及周边治安秩序，保障了幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
保安人数 |
1 |
1 |
|
|
项目完成指标 |
质量指标 |
保障率 |
100% |
100% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
教师培训费 |
||||
|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
6.99 |
执行数: |
6.99 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
||
|
其它资金: |
6.99 |
其它资金: |
6.99 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，将提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。 |
保障了2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等支出，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高。财政按实际支出核定当年预算数额6.99万元。 |
||||
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
项目完成指标 |
数量指标 |
教职工人数 |
71 |
71 |
|
|
项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目支出绩效目标完成情况表 |
|||||
|
项目名称 |
幼儿手工卫生操作材料费 |
||||
|
预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
||||
|
预算执行情况(万元) |
预算数: |
22.8 |
执行数: |
22.8 |
|
|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
||
|
其它资金: |
22.8 |
其它资金: |
22.8 |
||
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
|
提供幼儿在园期间的清洁卫生用品、“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，提升幼儿园办学条件，促进幼儿身心健康发展。 |
保障了幼儿在园期间的卫生安全，同时为幼儿在园“一日活动”中开展的各类游戏、区角活动所需操作材料提供了有力保障，财政按实际支出核定当年预算数额22.8万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
幼儿人数 |
564 |
564 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
98% |
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项目完成指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
项目完成指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
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项目完成指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
劳务费 |
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预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
14.48 |
执行数: |
14.48 |
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其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
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其它资金: |
14.48 |
其它资金: |
14.48 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对临聘教职工进行月考核和学期考核，按34人，人均5000元/年进行预算，年终按实际支出进行指标调整。项目实施完毕后，大大提升幼儿园教职工的工作积极性，提高了幼儿园的保育质量，促进幼儿身心健康发展。 |
临聘教职工的考核按时发放，提升幼儿园教职工的工作积极性，维持正常的幼儿园日常的教育教学秩序，促进幼儿园日常工作正常开展。财政按实际支出核定当年预算数额14.48万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标1 |
教职工人数 |
34 |
34 |
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项目完成指标 |
数量指标2 |
金额 |
5000元/年/人均 |
4259元/年/人均 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
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|
满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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项目绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
办公设备购置－档案柜 |
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预算单位 |
什邡市第二幼儿园 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.75 |
执行数: |
1.75 |
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|
其中-财政拨款: |
|
其中-财政拨款: |
|
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其它资金: |
1.75 |
其它资金: |
1.75 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对幼儿园的档案室进行规划，购置1.5立方米密集性手摇式档案柜，项目实施完毕后，增加收纳档案的容量，规范档案的管理分类，提高档案管理的安全性。 |
按采购程序购置了密集性手摇式档案柜，增加了收纳档案的容量，规范了档案的管理分类，提高了档案管理的安全性，促进幼儿园日常工作正常开展。财政按实际支出核定当年预算数额1.75万元。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
组数 |
8组 |
8组 |
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项目完成指标 |
数量指标 |
大小 |
1.5立方米 |
1.33立方米 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
保障率 |
100% |
100% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
家长满意度 |
98% |
98% |
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满意度指标 |
满意度指标 |
学校满意度 |
98% |
98% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《什邡市第二幼儿园部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对 “保安工资”、“培训费”项目开展了绩效评价，《保安工资项目2019年绩效评价报告》,《培训费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿园保教费。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
7. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指由什邡市第二幼儿园支付的用于学前教育的支出。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 指什邡市第二幼儿园开支的离退休经费。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
什邡市第二幼儿园
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
什邡市第二幼儿园是一所事业单位。内设3个科室，分别为办公室、保教室、总务室。
（二）机构职能。
什邡市第二幼儿园是一所教育局直属的全日制幼儿园，是中央教科所实验基地，四川省首批示范性幼儿园，德阳市一级幼儿园。什邡二幼学校认真贯彻执行国家制定的教育方针，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》。坚持以“以幼儿为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“发展幼儿，服务家长，成就教师”为办园宗旨，以“为幼儿一生幸福奠基”为办园目标。
（三）人员概况。
现有教学班14个，幼儿564人，截止2019年12月，共有编制49名，实有在职事业编制人员37人。临聘人员34人。退休人员：14人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2019年，什邡市第二幼儿园财政资金共计609.6万元，其中当年一般预算公共财政拨款432.37万元，财政专户管理的资金177.23万元.
（二）部门财政资金支出情况。
2019年什邡市第二幼儿园预算支出总额为609.6万元，具体情况是：
1．基本支出557.59万元，其中：财政拨款432.37万元。基本支出包括：人员支出494.54万元，对个人和家庭的补助支出17.65万元，基本公用支出45.40万元
2．项目支出52.01万元，其中：财政拨款0万元，财政专户管理的资金52.01万元。基本建设类项目0万元，行政事业类项目52.01万元。
按支出功能分类主要用于以下方面：
（1）教育支出568.62万元，主要用于：什邡市第二幼儿园在职人员的工资福利及日常公用经费
（2）社会保障和就业支出2.8万元，主要用于：在职人员的其他社保缴费等。
（3）卫生健康支出2.86万元，主要用于：在职人员医疗保险。
（4）住房保障支出32.32万元，主要用于：在职人员住房公积金。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.预算编制
按照相关要求，什邡市第二幼儿园制定了2019年部门整体支出绩效目标，绩效目标反映了相应工作任务，其要素较完整，且绩效指标细化量化。我园部门预算编制主体包括两类，一是基本支出，二是涉及的项目，按照项目实际需求编制。在预算经费测算中，提前启动预算编报工作，做好预算人员基础库编报，在保障人员和公用经费的前提下，根据单位实际情况 ，做好项目资金测算，据实安排，确保资金效益。
2.预算执行
一是事前控制管理重在合理安排。通过预算编制审核，强化部门预算统筹调控，认真贯彻落实财政局相关文件精神，严格资金使用管理，规范公用经费和项目支出、通用项目支出与专用项目支出边界和支出范围，严格按照项目绩效目标执行预算，不随意调整绩效目标，确需调整的则根据相关要求和审核流程办理。
二是事中控制管理重在反馈调节。加强预算执行和财务管理，严格把关审批用款计划。督促加快部门预算执行，要求严格按照预算、用款计划项目进度、有关合同和规定程序及时办理资金支付。按时开展中期评估，按照“对执行情况不好或无法执行的项目预算予以调整或取消，集中用于其他急需要安排项目”的原则，提高资金使用效益。
三是事后控制管理重在总结提高。通过决算编报、决算数据分析等工作，进一步提升财务管理水平。对发现的疑似不规范行为，立即进行核实，对属于单位特殊情况的非违规事项，及时说明情况并提供佐证材料，对工作理解或失误造成的编差，总结经验完善措施避免类似错误再次发生，对主观故意差错的严肃问责，要求立即整改，做到进一步加强内部管理，严肃财经纪律，规范预算执行。
专项预算管理。
2019年底，针对部门预算专项项目，按照财政局预算编制相关要求，结合我园实际，经过严格评估论证，用科学分配方法，按照规定制定了2019-2021年项目经费支出规划。编制中，一是严格控制管理专项经费项目个数；二是全面规范专项项目，从设立是否有据，执行是否到期、绩效目标是否实现、是否按要求制定管理办法等方面提出评估意见；三是强化中期规划的约束力，做好相关规划衔接，确需新增项目，按规定程序报批后纳入当年预算。
（二）结果应用情况。
根据部门绩效管理评价结果，对发现的问题进行逐项研究，完善相关政策制度，进一步规范管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
从自评情况来看，什邡市第二幼儿园部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了幼儿园的正常运转，降低了幼儿园运行成本，促进了教育发展，充分发挥了资金的社会效益。
（二）存在问题。
从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，一是个别部门支出绩效评价工作的认识理解不够，年初预设项目绩效指标还需用调整；二是有的项目无法用量化指标来进行考评；
（三）改进建议。
绩效评价是深入贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）要求的一项重要内容，建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。
预算单位科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
附件2-1
保安工资项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.什邡市第二幼儿园共配备校园专职安保人员3名，其中什邡市教育局财政保障2人，什邡市第二幼儿园财政专户资金保障了1人。保证了每天24小时安保人员在岗护校。学校为保安配备了防暴钢叉、橡胶棍、头盔、防割手套等安保器械，增强了物防威慑效果，提高了校园防护能力。市恒祥保安服务公司建立健全保安的管理制度，努力探索提高保安的工作积极性。同时，市教育局与市恒祥保安服务公司积极联系，针对校园安全的特点，开展有针对性的培训工作。确保校园安全稳定。
2.项目立项、资金申报的依据：什邡市公安局、什邡市教育局关于增加校园安保费用的请示（什公安呈〔2016〕14号）
3.资金管理办法治定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式依照与什邡市保安服务有限公司签订的保安劳务派遣活动相关条款执行。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容：我园保障的保安1人，每年保安服务费由我园财政专户资金转付什邡市保安服务有限公司。
2.此项目应实现的绩效目标是校园保安人员严格遵守安保人员规章制度，维护校园及周边治安秩序，保障幼儿园的正常生产、工作、生活秩序。具体量化指标：1名保安，每人每月费用2591元，质量指标为维护校园及周边秩序，师生员工及家长满意度均应达到90%以上。
3.此项目资金申报内容与实际工作需要相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
此项目绩效自评采用每月对保安进行评价，并将评价结果报送恒祥保安公司作为保安考核方法，市教育局根据各校反馈每月考核结果作为评价此项目绩效目标的依据。自评得分90分（满分100分）。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
此项目资金申报及时、批复及时，没有涉及预算调整情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.此项目资金按计划及时拨付给保安公司。保安公司及时对保安支付每月工资。
（三）项目财务管理情况。
为加强项目管理，我园积极主动与保安公司联系，及时将保安开展工作情况、出勤情况进行交流，；市保安公司每月及时将保安考核情况，学校加强保安日常管理情况与市教育局反馈。积极探索保安管理，资金管理的有效方法，确保项目资金管理安全、规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目管理情况。
此项目采取政府采购服务的方式。
（三）项目监管情况。
为加强项目管理我园采取由保安公司按照每半年进行一次申报，交由分管领导审核签字，最后交由园主要领导审核签字。财务人员对所有签字真实情况核实后及时拨付市保安公司。同时加强与保安公司日常工作的联系，发现问题，及时解决。
四、目标绩效情况
（一）项目完成情况。
此项目截止2019年12月31日，已经按照合同约定拨付12个月保安工资，资金总额3.11万元。同时，幼儿园对3名保安进行月考核和学期考核发放奖励0.63万元。合计3.74万元。从目前掌握的情况， 我园能够按照时间节点完成任务、质量达到标准、进度按照计划进行达到预期目标。
（二）项目效益情况。
通过保安公司严格管理，学校对保安的日常管理，市教育局强化监管，保安工作总体成绩良好，能够有效的保障我园师生员工的生命财产安全，能够较好维护校园及周边秩序。师生员工对保安的评价均达到90%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
此项目的实施，对于维护我园幼儿师生员工的生命财产安全，维护校园及周边秩序，对于震慑犯罪，增强师生员工的安全意识，提高校园总体防范水平，起到极为重要的保障作用。
（二）存在的问题。
个别保安专业技能还需提高
（三）相关建议。
1.进一步完善保安管理制度，规范校园保安队伍建设。
2.积极开展保安专业技能训练，进一步提高校园保安履行岗位职责整体水平。
附件2-2
培训费项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.什邡市第二幼儿园共有在岗教职工71名，其中在编37人，临聘人员34人。2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等，提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。
2.项目立项、资金申报的依据：什财预[2018]2号文件。
3.资金管理办法治定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式
根据上级部门及我园教师培训需要，采取远程培训和集中培训的方式，参加国家级、省级、地市级、县级及校级等各类培训。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容：我园2019年教职工71人，由我园转账支付相关培训单位。
2.此项目应实现的绩效目标是提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。具体量化指标：71人，预算金额40000元/期*2期=80000元，质量指标为提升教职工的专业业务能力，促进幼儿园保教水平的提高。师生员工及家长满意度均应达到95%以上。
3.此项目资金申报内容与实际工作需要相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
此项目绩效自评采用每期对参培教职工进行评价，并将每月考核结果作为评价此项目绩效目标的依据。自评得分95分（满分100分）。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
此项目资金申报及时、批复及时，没有涉及预算调整情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.此项目资金按计划及时拨付给相关培训单位、教职工根据《什邡市第二幼儿园出差管理办法>>按标准报账.
（三）项目财务管理情况。
为加强项目管理，我园师培管理人员及时安排参培人员对本园教职工进行培训,并进行考核；每月纳入月考核。积极探索培训费管理，资金管理的有效方法，确保项目资金管理安全、规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目管理情况。
此项目采取年初预算管理的方式。
（三）项目监管情况。
为加强项目管理我园采取由参培教职工进行公务卡支付培训费,参培结束后按文件要求标准进行报账,交由分管领导审核签字，最后交由园主要领导审核签字。财务人员对所有签字真实情况核实后及时支付。
四、目标绩效情况
（一）项目完成情况。
教师培训费项目全年预算数6.99万元，执行数为6.99万元，完成预算的100%。保障了2019年教师参加各级各类培训中发生的培训费、差旅费等支出，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高。财政按实际支出核定当年预算数额6.18万元。从目前掌握的情况， 我园能够按照时间节点完成任务、质量达到标准、进度按照计划进行达到预期目标。
（二）项目效益情况。
通过对教职工的培训，教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的得到了提高,培训工作总体成绩良好，能够有效的促进幼儿园的幼儿的健康成长及幼儿园更好的发展,师生员工对培训的评价均达到95以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
此项目的实施，对于教职工的专业业务能力和幼儿园保教水平的提高,到极为重要的保障作用。
（二）存在的问题。
个别教职工的专业技能还需提高.
（三）相关建议。
1.进一步加强教职工培训工作,搞好校园教师队伍建设。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
- 公开主体：第二幼儿园
- 责任科室：办公室
- 咨询电话：08388202632
- 监督电话：12345
- 发文时间：2020-10-13
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