什邡市殡葬公墓管理服务中心
2018部门预算编制的说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
贯彻执行殡葬政策，推进殡葬改革；承办遗体接运，墓位销售，丧葬用品销售等工作。
（二）2018年重点工作
殡葬改革宣传，推行生态安葬，殡仪服务。
二、部门预算单位构成
什邡市殡葬公墓管理服务中心是民政局下属事业单位，二级预算单位。
三、收支预算情况说明
2018年什邡市殡葬管理服务中心收入预算包括：当年财政拨款收入。相应安排支出包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、项目支出。什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年收支总预算521.52万元，比2017年收支总预算减少145.05万元，主要是项目支出中墓区建设费用减少147.6万元。
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心收入预算总额为521.52万元，其中：当年财政拨款收入521.52万元。
2018年相应安排支出预算521.52万元，其中：人员支出113.47万元，日常公用支出53.62万元，对个人和家庭的补助支出12.33万元，项目支出342.10万元。
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年收入预算521.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.52万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2018年支出521.52万元，其中：基本支出179.42万元，占34.4%；项目支出342.10万元。
四、财政拨款收支预算安排情况
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心财政拨款收支总预算521.52万元，比2017年拨款收支总预算减少145.05万元，主要是项目支出中的墓区建设费用减少。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入521.52万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、社会保障和就业支出503.47万元、医疗卫生与计划生育支出8.37万元、住房保障支出9.68万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2018年一般公共预算当年拨款521.52万元，比2017年预算数减少145.05万元，主要是项目支出中的墓区建设费用减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出503.47万元，占96.54%；医疗卫生与计划生育支出8.37万元，占1.6%；住房保障支出9.68万元，占1.86%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）： 2018年预算数为0.22万元，主要用于其他对个人和家庭补助0.22万元；
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 2018年预算数为11.10万， 主要用于机关事业单位基本养老保险缴费11.10万；
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 2018年预算数为4.44万元， 主要用于职业年金缴费4.44万元；
4.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）： 2018年预算数为475.59万元，主要用于基本工资29.49万元、津贴补贴1.08万元、绩效工资24.91万元、其他工资福利支出21.96万元、办公费35.76万元、差旅费9.94万元、工会经费0.94万元、福利费0.98万元、公务用车运行维护费36万元、电费5万元、维修（护）费10万元、劳务费45万元、公务接待费0.5万元、专用材料费64万元、其他商品和服务支出10万元、租赁费0.6万元、生活补助0.65万元、奖励金0.01万元、医疗费1.77万元、公务用车购置22万元、专用设备购置5万元、基础设施建设150万元；
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 2018年预算数为12.12万元，主要用于其他社会保障缴费0.44万元，其他工资福利支出11.68万元；
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）： 2018年预算数为3.88万元，主要用于职工基本医疗保险缴费3.88万元；
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗补助（项）： 2018年预算数为4.49万，主要用于其他社会保障缴费0.28万元，其他工资福利支出4.21万元；
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 2018年预算数为9.68万元，主要用于缴纳职工住房公积金9.68万元。
六、一般公共预算基本支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年一般公共预算基本支出179.42万元，其中：人员经费79.87万元，主要包括：基本工资29.49万元、津贴补贴1.08万元、其他社会保障缴费0.72万元、绩效工资24.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.1万元、职业年金缴费万元4.44万元、职工基本医疗保险缴费3.88万元、其他工资福利支出37.85万元、生活补助0.65万元、奖励金0.01万元、医疗费1.77万元、住房公积金9.68万元、其他对个人和家庭的补助0.22万元。
公用经费53.62万元，主要包括：办公费5.76万元、差旅费9.94万元、工会经费0.94万元、福利费0.98万元、公务用车运行维护费36万元。
七 “三公”经费财政拨款预算安排情况
2018年“三公”经费财政拨款预算数58.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费58万元（其中：公务用车购置22万元、公务用车运行维护费36万元）。
（一）因公出国（境）经费0万元。根据批准的2018年因公出国（境）的安排，拟安排因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费较2017年预算下降80%。2018年公务接待费0.5万元，计划用于接待专用设备维修人员、有关部门协调、检查殡葬工作等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算增长12.4%。主要原因是殡葬专用车辆购置增加3.4万元，殡葬专用车等车辆的运行维护费增加3万元。
单位现有公务用车9辆，其中：殡葬专用车6辆，一般公务用车3辆。
2018年安排公务用车购置及运行维护费58万元，主要用于殡葬专用车辆购置22万元，殡葬专用车等车辆的运行维护费36万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。
九、国有资本经营预算支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计0万元。比2017年预算增长（减少）0万元。
（二）政府采购情况
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心安排政府采购预算27万元，用于采购专用设备购置5万元、公务用车购置22万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，什邡市殡葬公墓管理服务中心共有车辆9辆，其中：定向保障用车9辆（其中：殡葬专用车6辆）。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年50万元以上非行政运转类项目按要求编制了绩效目标, 什邡市殡葬公墓管理服务中心无50万元以上非行政运转类项目。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。
7.科目解释：
（例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）
***（类）***（款）***（项）：是指......
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8. ***（其他需要解释的名词）：......
附件：表1、部门预算收支总表
表1-1、部门收入总表
表1-2、部门支出总表
表2、财政拨款收支预算总表
表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3、一般公共预算支出预算表
表3-1、一般公共预算基本支出预算表
表3-2、一般公共预算项目支出预算表
表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4、政府性基金支出预算表
表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5、国有资本经营预算支出预算表
什邡市殡葬公墓管理服务中心
2018部门预算编制的说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
贯彻执行殡葬政策，推进殡葬改革；承办遗体接运，墓位销售，丧葬用品销售等工作。
（二）2018年重点工作
殡葬改革宣传，推行生态安葬，殡仪服务。
二、部门预算单位构成
什邡市殡葬公墓管理服务中心是民政局下属事业单位，二级预算单位。
三、收支预算情况说明
2018年什邡市殡葬管理服务中心收入预算包括：当年财政拨款收入。相应安排支出包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、项目支出。什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年收支总预算521.52万元，比2017年收支总预算减少145.05万元，主要是项目支出中墓区建设费用减少147.6万元。
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心收入预算总额为521.52万元，其中：当年财政拨款收入521.52万元。
2018年相应安排支出预算521.52万元，其中：人员支出113.47万元，日常公用支出53.62万元，对个人和家庭的补助支出12.33万元，项目支出342.10万元。
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年收入预算521.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.52万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
2018年支出521.52万元，其中：基本支出179.42万元，占34.4%；项目支出342.10万元。
四、财政拨款收支预算安排情况
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心财政拨款收支总预算521.52万元，比2017年拨款收支总预算减少145.05万元，主要是项目支出中的墓区建设费用减少。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入521.52万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、社会保障和就业支出503.47万元、医疗卫生与计划生育支出8.37万元、住房保障支出9.68万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2018年一般公共预算当年拨款521.52万元，比2017年预算数减少145.05万元，主要是项目支出中的墓区建设费用减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出503.47万元，占96.54%；医疗卫生与计划生育支出8.37万元，占1.6%；住房保障支出9.68万元，占1.86%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）： 2018年预算数为0.22万元，主要用于其他对个人和家庭补助0.22万元；
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 2018年预算数为11.10万， 主要用于机关事业单位基本养老保险缴费11.10万；
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 2018年预算数为4.44万元， 主要用于职业年金缴费4.44万元；
4.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）： 2018年预算数为475.59万元，主要用于基本工资29.49万元、津贴补贴1.08万元、绩效工资24.91万元、其他工资福利支出21.96万元、办公费35.76万元、差旅费9.94万元、工会经费0.94万元、福利费0.98万元、公务用车运行维护费36万元、电费5万元、维修（护）费10万元、劳务费45万元、公务接待费0.5万元、专用材料费64万元、其他商品和服务支出10万元、租赁费0.6万元、生活补助0.65万元、奖励金0.01万元、医疗费1.77万元、公务用车购置22万元、专用设备购置5万元、基础设施建设150万元；
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）： 2018年预算数为12.12万元，主要用于其他社会保障缴费0.44万元，其他工资福利支出11.68万元；
6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）： 2018年预算数为3.88万元，主要用于职工基本医疗保险缴费3.88万元；
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗补助（项）： 2018年预算数为4.49万，主要用于其他社会保障缴费0.28万元，其他工资福利支出4.21万元；
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 2018年预算数为9.68万元，主要用于缴纳职工住房公积金9.68万元。
六、一般公共预算基本支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年一般公共预算基本支出179.42万元，其中：人员经费79.87万元，主要包括：基本工资29.49万元、津贴补贴1.08万元、其他社会保障缴费0.72万元、绩效工资24.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.1万元、职业年金缴费万元4.44万元、职工基本医疗保险缴费3.88万元、其他工资福利支出37.85万元、生活补助0.65万元、奖励金0.01万元、医疗费1.77万元、住房公积金9.68万元、其他对个人和家庭的补助0.22万元。
公用经费53.62万元，主要包括：办公费5.76万元、差旅费9.94万元、工会经费0.94万元、福利费0.98万元、公务用车运行维护费36万元。
七 “三公”经费财政拨款预算安排情况
2018年“三公”经费财政拨款预算数58.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费58万元（其中：公务用车购置22万元、公务用车运行维护费36万元）。
（一）因公出国（境）经费0万元。根据批准的2018年因公出国（境）的安排，拟安排因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费较2017年预算下降80%。2018年公务接待费0.5万元，计划用于接待专用设备维修人员、有关部门协调、检查殡葬工作等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算增长12.4%。主要原因是殡葬专用车辆购置增加3.4万元，殡葬专用车等车辆的运行维护费增加3万元。
单位现有公务用车9辆，其中：殡葬专用车6辆，一般公务用车3辆。
2018年安排公务用车购置及运行维护费58万元，主要用于殡葬专用车辆购置22万元，殡葬专用车等车辆的运行维护费36万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年使用政府性基金预算拨款安排的支出0万元。
九、国有资本经营预算支出情况说明
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年使用国有资本经营预算拨款安排的支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
什邡市殡葬公墓管理服务中心2018年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计0万元。比2017年预算增长（减少）0万元。
（二）政府采购情况
2018年什邡市殡葬公墓管理服务中心安排政府采购预算27万元，用于采购专用设备购置5万元、公务用车购置22万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，什邡市殡葬公墓管理服务中心共有车辆9辆，其中：定向保障用车9辆（其中：殡葬专用车6辆）。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年50万元以上非行政运转类项目按要求编制了绩效目标, 什邡市殡葬公墓管理服务中心无50万元以上非行政运转类项目。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。
7.科目解释：
（例：一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出）
***（类）***（款）***（项）：是指......
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指本单位事业离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8. ***（其他需要解释的名词）：......
附件：表1、部门预算收支总表
表1-1、部门收入总表
表1-2、部门支出总表
表2、财政拨款收支预算总表
表2-1、财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3、一般公共预算支出预算表
表3-1、一般公共预算基本支出预算表
表3-2、一般公共预算项目支出预算表
表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4、政府性基金支出预算表
表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5、国有资本经营预算支出预算表
