触碰右侧展开
  • 标      题:湔氐初中2018年度决算编制说明
  • 索 引 号:64-20191028-86520
  • 公开对象:面向社会
  • 公开时限:工作启动之日同步公开
  • 公开渠道:政府门户网站
  • 公开方式:全文发布
  • 五  公  开:决策公开
  • 公开依据:《中华人民共和国信息公开条例》
  • 公开内容:财政决算信息

 

 

 

 

2018年度

什邡市湔氐初级中学决算公开分析说明

 

目录

 

公开时间:20191024

 

第一部分部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 5

一、入支出决算总体情况说明. 5

二、入决算情况说明. 5

三、出决算情况说明. 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 11

九、 有资本经营预算支出决算情况说明. 11

、其他重要事项的情况说明. 14

第三部分 名词解释. 16

第四部分附件. 20

附件1 20

附件2 23

第五部分附表. 24

一、收入支出决算总表. 24

二、收入总表. 24

三、支出总表. 24

四、财政拨款收入支出决算总表. 24

五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目). 24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 24

十三、国有资本经营预算支出决算表. 24

 

 

 

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。(职能参照省政府批准的三定方案)

认真贯彻《义务教育法》全面推进素质教育。实施九年义务教育中的初中阶段基础教育。

(二)2018年重点工作完成情况。

2018年度什邡市湔氐初级中学财务工作在财政及教育主管部门的安排布置下,进行详尽准确的单位部门预算,收取的学生伙食费用全额缴入财政专户;从1-12月严格按照年初预算进行预算内外资金申报及使用,认真做好财务日常工作,教师待遇及时到位,清产核资,做好年终决算的各项工作,及时上报账务信息。

二、构设置

学校设二处一室,德育处、教导处、办公室。

下属二级单位0个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

纳入什邡市湔氐初级中学2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

 

 

  • 入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计505.93万元。与2017年508.34万元相比,收、支总计减少2.41万元,下降0.48%。主要变动原因是在职人员减少。

  • 入决算情况说明

2018年本年收入合计505.93万元,其中:一般公共预算财政拨款收入505.93万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

 

  • 出决算情况说明

2018年本年支出合计505.93万元,其中:基本支出479.89万元,占94.85%;项目支出26.03万元,占5.15%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计505.93万元。与2017年508.34万元相比,财政拨款收、支总计减少2.41万元,下降0.48%。主要变动原因是在职教师减少。

(除国有资本经营预算外,数据来源于财决Z01-1表,口径为“总计”数+国有资本经营预算。)

 

五、般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出505.93万元,占本年支出合计的100%。与2017年508.34万元相比,一般公共预算财政拨款减少2.41万元,下降0.48%。主要变动原因是在职教师减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出505.93万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;教育支出(类)447.43万元,占88.44%;科学技术(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出21.94万元,占4.34%;医疗卫生支出0万元,占0%;住房保障支出36.56万元,占7.22%。(罗列全部功能分类科目,至类级。)

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为 505.93万元,完成预算100%。其中:

1.一般公共服务(类)(款)(项):支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于/等于预算数的主要原因无。

2.教育205(类)02(款)03(项)初中教育:支出决算为447.43万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

3.科学技术(类)(款)(项):支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

4.文化体育与传媒(类)(款)(项):支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

5.社会保障和就业208(类)05(款)02(项)、208(类)08(款)01(项)机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为21.94万元,完成预算100%,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

6.医疗卫生与计划生育(类)(款)(项):支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

7.住房保障支出221(类)02(款)01(项)住房公积金:支出决算为36.56万元,完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

(数据来源财决08表,罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较,与预算数持平可以不写原因。)

 

般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出479.89万元,其中:

人员经费436.42万元,主要包括:基本工资152.84万元、津贴补贴4.90万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资107.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费49.14万元、职业年金缴费19.66万元、职工基本医疗保险缴费17.15万元、其他社会保障缴费3.73万元、住房公积金36.56万元、其他工资福利支出12.33万元、离休费0万元、退休费0万元(因为退休人员已纳入人社局管理)、抚恤金0万元、生活补助23.79万元、医疗补助8.51万元、助学金0万元,奖励金0.2万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.3万元等。
  公用经费43.47万元,主要包括:办公费10.61万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费3.23万元、邮电费2.10万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费1.30万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费3.27万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费3.67万元、专用材料费0万元,公务接待费0万元、劳务费1.92万元、委托业务费0万元、工会经费7.04万元、福利费6.88万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0.64万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出2.82万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

(数据来源财决07表,根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。)

 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于预算数(或与预算数持平)的主要原因是无。

(上述“预算”口径为调整预算数,包括政府性基金支出决算情况。)

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0万元,占0%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是无。

开支内容包括:无(团组名称、出访地点、取得成效)等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是无。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元,主要用于…。截至2018年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于(具体工作)等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元,完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因无。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次,0人次(不包括陪同人员),共计支出0万元,具体内容包括:…(接待具体项目、金额)。其中:

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元,主要用于接待(具体项目)。主要用于无。

其他国内公务接待支出0万元,主要用于无。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

 

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

  1. 预算绩效情况说明
  1. 预算绩效管理工作开展情况。
    根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对2018年一般公共预算项目支出开展了预算事前绩效评估,对贫困住宿生生活补助21.5万元和死亡教师抚恤金4.53万元项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取2个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对本项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
    本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看全部按时落实到位,覆盖率达到100%。(简要说明整体绩效情况)。本部门还自行组织了2个项目绩效评价,从评价情况来看(简要说明项目绩效情况)。
  1. 项目绩效目标完成情况。
        本部门在2018年度部门决算中反映贫困寄宿生生活补助21.5万元”、 死亡教师抚恤金4.53万元等2个项目绩效目标全部完成。贫困寄宿生生活补助列为项目支出主要包括2018年春季和秋季对山区贫困寄宿生进行生活上的补助,2018年死亡教师抚恤金4.53万元全部兑现,收支平衡,并做好了相关的档案。
  2. 贫困住宿生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.5万元,执行数为21.5万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了山区贫困寄宿生的生活质量。按照预算绩效管理要求(按照项目总体目标简要描述项目成效),发现的主要问题:无。下一步改进措施:继续按照预算绩效管理要求实施支付。
  3. 抚恤金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.53万元,执行数为4.53万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障了死亡教师的丧葬抚恤。抚恤金项目(按照项目总体目标简要描述项目成效),发现的主要问题:无。下一步改进措施:继续按照预算绩效管理要求实施支付。

项目支出绩效目标完成情况表
(2018 年度)

项目名称

贫困住宿生生活补助项目

预算单位

什邡市湔氐初中学

预算执行情况(万元)

预算数:

21.5

执行数:

21.5

其中-财政拨款:

21.5

其中-财政拨款:

21.5

其它资金:

0

其它资金:

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

全部按时落实到位

全部按时落实到位

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

 

 

 

 

项目完成指标

 

 

 

 

项目完成指标

 

 

 

 

项目完成指标

 

 

 

 

项目完成指标

 

 

 

 

……

 

 

 

 

效益指标

 

 

 

 

效益指标

 

 

 

 

……

 

 

 

 

满意度指标

 

 

 

 

 

 

  1. 部门开展绩效评价结果。
    本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《什邡市湔氐初级中学2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
    本部门自行组织对贫困住宿生生活补助项目项目、抚恤金项目开展了绩效评价,《什邡市湔氐初级中学项目2018年绩效评价报告》见附件。(非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告,部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开)
     
    一、其他重要事项的情况说明
    (一)机关运行经费支出情况
    2018年,机关运行经费支出0万元,比2017年增加/减少0万元,增长/下降0%(或与2017年决算数持平)。主要原因是无
    (数据来源财决CS05表)
    (二)政府采购支出情况
    2018年,政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无(具体工作)。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
    (数据来源财决CS06表)
    (三)国有资产占有使用情况
    截至2018年12月31日,共有车辆0辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。
    (数据来源财决CS05表,按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。)
     

 

 

 

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…(收入类型)等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务(类)…(款)…(项):指……。

10.外交(类)…(款)…(项):指……。

11.公共安全(类)…(款)…(项):指……。

12.教育(类)…(款)…(项):指教育2050203:指初中教育。

13.科学技术(类)…(款)…(项):指……。

14.文化体育与传媒(类)…(款)…(项):指……。

15.社会保障和就业(类)…(款)…(项):指社会保障和就业2080506:指机关事业单位职业年金缴费

16.医疗卫生与计划生育(类)…(款)…(项):指……。

17.节能环保(类)…(款)…(项):指……。

18.城乡社区(类)…(款)…(项):指……。

19.农林水(类)…(款)…(项):指……。

20.交通运输(类)…(款)…(项):指……。

21.资源勘探信息等(类)…(款)…(项):指……。

22.商业服务业(类)…(款)…(项):指……。

23.金融(类)…(款)…(项):指……。

24.国土海洋气象等(类)…(款)…(项):指……。

25.住房保障(类)…(款)…(项):指住房保障2210201:指住房公积金。

26.粮油物资储备(类)…(款)…(项):指……。

……

……

……

(解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级,请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。)

27.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

31.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

 

(名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列,并根据本部门职责职能增减名词解释内容。)

 

四部分 附件

 

附件1

什邡市湔氐初级中学

2018年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门(单位)概况

(一)机构组成:什邡市湔氐初级中学是财政补助事业单位,主管单位是什邡市教育局,属于二级预算单位,执行中小学校会计制度。

(二)机构职能:认真认真贯彻《义务教育法》全面推进素质教育,实施九年义务教育中的初中阶段基础教育。

(三)人员概况:包括当年变动情况及原因。什邡市湔氐初级中学是一所培养学生全面发展的义务教育中学阶段的乡村学校,应有编制43名,实有在职人员38人。其中:事业编制36名,实际36人;工勤编制2名,实际2人。退休人员18人。上年末在职教职工人数为39人,本年退休教师0人,调出4人,辞职0人,调入3人,本年末教职人数38人。上年末退休教师人数19人,本年死亡1人,本年末退休教师人数18人,临时工上年末4人,本年末4人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。见下表。

(二)部门财政资金支出情况。见下表。

 

编制单位:四川省德阳市什邡市湔氐初级中学

金额单位:元

2018 

 

项目

本年收入

本年支出

 

支出功能分类科目编码

科目名称

 
 
 

栏次

5

6

 

合计

5059269.16

5059269.16

 

205

教育支出

4474266.96  

4474266.96

 

20502

普通教育

4474266.96 

4474266.96 

 

2050203

  初中教育

4474266.96 

4474266.96 

 

208

社会保障和就业支出

174083.00

174083.00

 

20805

行政事业单位离退休

174083.00

174083.00

 

2080502

  事业单位离退休

174083.00

174083.00

 

20808

抚恤

45348.00

45348.00

 

2080801

 死亡抚恤

45348.00

45348.00

 

221

住房保障支出

365571.20

365571.20

 

22102

住房改革支出

365571.20

365571.20

 

2210201

  住房公积金

365571.20

365571.20

 

 

三、部门整体预算绩效管理情况(根据适用指标体系进行调整)

(一)部门预算管理。

本单位制定了绩效目标管理;根据预算绩效管理要求,严格按照预算完成目标;预算编制准确、支出得到控制、预算动态及时调整;严格按照预算进度执行;预算完成情况良好。

(二)专项预算管理。

本单位预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效评价。

(三)结果应用情况。

本单位自评质量良好、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈及时。

四、评价结论及建议

(一)评价结论:良好。

(二)存在问题:无。

(三)改进建议:无。

 

 

 

附件2

2018年什邡市湔氐初中学

项目支出绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况:贫困住宿生生活补助项目、死亡教师抚恤金项目。

二、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

项目绩效评价总体结论良好。

(二)绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析:根据上级政策依据和政策完善,政策和需求的吻合;绩效目标设置情况:绩效目标设置明确和合理;

2、项目管理

资金分配情况:资金分配管理的科学合理;资金使用情况:项目、资金管理的科学规范。

3、项目绩效

项目目标完成情况:2个项目全部按时落实到位,覆盖率达到100%,项目效益情况:受益群体满意。

三、存在主要问题:无。

四、相关措施建议:无。

五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、出总表

四、政拨款收入支出决算总表

五、政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)

六、般公共预算财政拨款支出决算表

七、般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、有资本经营预算支出决算表

  • 公开主体:湔氐初中
  • 责任股室:办公室
  • 咨询电话:08388720125
  • 监督电话:08388720125
  • 发文时间:2019-10-28
  • 文       号:
  • 解读文件:
  • 附件下载: 财政决算